Bancile si operatiunile lor functionale

BANCILE SI OPERATIUNILE LOR FUNCTIONALE

Bancile comerciale sunt cunoscute si ca banci de depozit.

Functiile de baza ale bancilor sunt:

-mobilizarea capitalurilor banesti

-functia de plasament si distribuire a creditelor

-centru al decontarilor din economie

Dezvoltarea relatiilor de credit a creat o diversitate a titlurilor de credit sub formele:cambii, CEC-uri,bancnote,bonuri de tezaur,certificate de depozit si altele.

Cambia reprezinta obligatia scrisa de a plati sau a face sa se plateasca la scadenta o suma precis determinata de bani.

Bancnotele emise de bancile de emisiune au valori diferite fiind la purtator si fara termene de plata servind la platile in numerar.

CEC-ul este ordinul de plata dat de titularul unui cont curent catre banca unde-si are depozitul,ordin de a elibera o anumita suma de bani persoanei inscrise in CEC,sau prezentatorilor acestuia.

Tipuri de CEC-uri:

1.CEC-ul nominal-cel pe care este specificat numele beneficiarului

2.CEC-ul la purtator-al carui titular este chiar cel ce se prezinta la banca pentru ridicarea acestuia

3.CEC-ul de virament-serveste la ridicarea sumei din contul curent al emitentului in cel al titularului

1. Plasamentul resurselor prin activitatea de creditare a bancilor

In general creditul reprezinta schimbul unei valori banesti prezente contra unei valori banesti viitoare in baza promisiunii rambursarii creditului si a remunerarii acestuia cu o anumita dobanda.

Ca urmare,componentele creditului sunt:

-elementul timp;

-subiectii relatiei de credit (debitorul si creditorul);

-promisiunea de rambursare;

-scadenta-momentul rambursarii creditului;

-dobanda-pretul creditului

Trasaturi ale creditului bancar

-Subiectele raportului de credit bancar sunt:-creditorul,adica banca

-debitorul,sau clientul beneficiar de credit

-Promisiunea sau angajamentul rambursarii reprezinta o specificitate esentiala a relatiei de credit necesitand angajarea garantiei creditorului

-Riscurile relatiei de credit bancar,reiterate pe scurt in continuare datorita importantei lor anume

-Termenul de rambursare este specific creditului avand o mare varietate de la termene foarte scurte de 24 de ore practicate de banci pe pietele bancare si pana la termene intre 10 si 100 de ani

-Dobanda este o caracteristica de baza reprezentand pretul creditului stabilindu-se prin conventii de credit si fiind negociabile

-Acordarea creditului in baza tranzactiei,prin acordarea unui imprumut prin vanzarea unei obligatiuni sau angajarea unui depozit

-Consemnarea si transferabilitatea reprezinta consemnarea acordului de credit prin inscrisuri si prin diverse instrumente de credit.

Cadrul functional al dezvoltarii creditului:

Rolul de motor al creditului din economie se dezvolta efectiv si eficient daca se intrunesc mai multe conditii de ordin obiectiv si subiectiv astfel:

-conditiile de ordin juridic

-conditiile institutionale si de infrastructura

-conditiile social-politice

-conditiile economice generale

-conditiile de ordin psihologic

Tipuri de credite bancare:

Creditele acordate persoanelor fizice sunt de regula credite de consum pe diverse termene acordate de banci in baza unor garantii certe,nivelul dobanzii fiind de regula uniformizat de-a lungul perioadei creditarii.

Exista mai multe tipuri de asemenea credite

-credite pentru constructii de locuinte pe termen lung cu garantii ipotecare

-credite pentru cumparari de automobile si alte bunuri pe termen mediu

-credite pentru studii

-liniile de credit pentru carti de credit

Principiile activitatii de creditare:

1.Fundamentarea acordarii creditelor si asumarii riscurilor prin resursele proprii si atrase ale bancii

2.Asezarea la baza asumarii de banca a unor angajamente a urmatoarelor elemente de analiza-evaluare astfel:

-analiza situatiei concrete a fiecarui client sub aspectul bonitatii, solvabilitatii,rentabilitatii si a pozitiei pe piata a clientilor

-descentralizarea activitatilor si operatiunilor de creditare ca localizare teritoriala

-evaluarea diverselor categorii de garantii acoperitoare ale angajamentelor bancii cu ponderea majoritara a garantiilor reale ale clientilor

-constituirea provizioanelor de risc in derularea operatiunilor de creditare in functie de gradul de risc si incertitudine si conform reglementarilor in vigoare

Creditul consortial

Acesta reprezinta un imprumut acordat de un grup de banci constituite intr-o grupare temporara,fara personalitate juridica,numita consortiu,unui beneficiar dintr-o tara terta.

Creditele consortionale au urmatoarele caracteristici

-valoarea ridicata a creditului,de zeci sau sute de milioane de dolari, repartizarea riscurilor facandu-se intre bancile participante la consortiu

-rata dobanzii este de regula,L.I.B.O.R.la care se adauga o marja de risc si diferite comisioane

-formula de creditare utilizata este linia de credit stand-by,in baza careia beneficiarul de credit trage transele in functie de necesitati in cadrul intervalului de timp stabilit

-rambursarea incepe numai dupa un interval de timp numit "perioada de gratie"

2. Operatiunile de forfetare (forfaiting)

Acestea constau in transmiterea creantelor provenite din operatiuni de comert,unei institutii financiare specializate,care le plateste imediat,urmand sa recupereze contravaloarea lor la scadenta,de la importator.

Forfaiting-ul se aseamana cu operatiunea de scontare,intre ele existand urmatoarele deosebiri:

Riscurile luate in considerare la stabilirea costului forfetarii,sunt de trei categorii:

-riscuri comerciale-care privesc capacitatea importatorului sau a garantului de a-si onora angajamentele asumate;

-riscuri economice generale-care ridica problema incapacitatii de plata a tarii debitorului;

-riscuri politice-care au in vedere imposibilitatea de plata,datorita discontinuitatii relatiilor cu o anumita tara,ca urmare a unor evenimente politice;

Se ia in calcul si riscul de tara care detine ponderea in cadrul riscurilor majore de neplata.

Marja globala de risc se poate situa intre 0,5% si 5% anual.

3. Aspecte privind practica monetar-bancara internationala romaneasca

Procesul decizional in materie de credite cuprinde urmatoarele etape:

-analiza manageriala si economico-financiara a firmei solicitante de credit

-analiza efectiva a creditului solicitat

-analiza resurselor de creditare ale bancii si adoptarea deciziei de creditare

-analiza periodica a calitatii portofoliului de credite in functie de utilizarea si rambursarea la timp a creditelor

Bancile comerciale care acorda credite in valuta sau lei pentru export/ import,impun solicitantilor de astfel de credite furnizarea unor informatii diverse din care sa rezulte modul in care este condusa firma si performantele sale economice si financiare.

Aceste informatii sunt cuprinse in documentele economice,juridice, financiare si contabile ale firmei,precum si in informarile inspectorilor bancari.

Pentru a primi un credit,o firma trebuie sa depuna urmatoarele documente mai importante:

-cerere de credit

-documentele de constituire a societatii comerciale

-ultimul bilant contabil

-planul de trezorerie

-situatia creantelor si obligatiilor,in special creantele de incasat in valuta si obligatiile fata de partenerii externi

-situatia contractelor ferme de export/import

-lista garantiilor

-componenta Consiliului de administratie

In functie de calificativele acordate de conducerea bancii,firmele sunt clasificate,de majoritatea bancilor comerciale din Romania,in cinci categorii,notate de la A la E:

-Categoria A=clienti cu situatii economico-financiare bune,care nu prezinta risc de nerambursare a creditului

-Categoria B=clienti cu situatii economico-financiare bune,dar cu lichiditati fluctuante

-Categoria C=clienti cu situatii economico-financiare satisfacatoare ai caror indicatori de bonitate prezinta tendinte de imbunatatire

-Categoria D=clienti cu situatii economico-financiare slabe,cu tendinte de inrautatire

-Categoria E=clienti care obtin succesiv pierderi

Pentru fiecare din cele 5 categorii de risc,bancile acorda credite corespunzatoare:

Pentru persoanele juridice,criteriile generale de acordare a creditelor pentru export sunt:

-forma de organizare

-felul proprietatii

-situatia patrimoniala

-dependenta de pietele de aprovizionare si desfacere

-ramura de activitate

-garantii posibile

-forma si natura conducerii

Sistemul bancar din Romania si-a format un mecanism evoluat de urmarire a bonitatii firmelor pentru fundamentarea deciziilor de creditare.

Practica arata insa ca - autorul cunoscand aceste realitati din propria-i experienta profesionala bancara-unele riscuri,precum cele valutare,se manifesta in perioada post-creditare in valuta a firmelor,generand pierderi firmelor si afectandu-le implicit capacitatea de rambursare a creditelor.

Tocmai de aceea sunt necesare cunoasterea si aplicarea unor masuri prudentiale.