PROIECT MANAGEMENT ECONOMIC " SC Health Gym SRL"

ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN BUCURESTI

FACULTATEA DE MANAGEMENT ECONOMIC

" SC Health Gym SRL"

1) PREZENTAREA GENERALA A FIRMEI S.C. HEALTH GYM S.A.

Firma a fost infiintata in anul 2003 de catre Nicolae Mihaela, Grigore Catalina si Ovidiu Matei, avand forma juridica de societate comerciala pe actiuni. Existenta si functionarea firmei are la baza actul constitutiv si anume statutul societatii pe actiuni si certificatul de inregistrare care cuprinde codul unic de inregistrare a societatii obtinut la Registrul comertului R45/988/2003. In

Firma este condusa de proprietari care au rolurile: manager economic-Nicolae Mihaela, manager de marketing-Grigore Catalina, manager de personal si tehnic Ovidiu Matei, iar in total firma are 5 angajati .

Obiectul de activitate este reprezentat de oferirea serviciilor de infrumusetare si mentinere a siluetei, bazate pe tehnici si aparate moderne.

Capitalul este particular, iar valoarea nominala a unei actiuni este de 10 lei. El este impartit in 45000 de actiuni, valoarea totala a capitalului subscris fiind de 450000 lei. Cifra de afaceri: 25 000 lei , iar cota pe piata este de 10%

In Romania acest sport este relativ nou,el aparand in anii '90,dar tinand sa se dezvolte foarte mult in ultimii ani.Tot mai multi tineri au aderat la acest sport pentru a-si ocupa timpul liber intr-un mod benefic si constructiv.

In Bucuresti sunt cateva zeci de sali de fitness,care de multe ori nu mai fac fata cererilor,unele dintre ele fiind foarte aglomerate in orele de varf.

Ideea de afaceri propusa este deschiderea unui nou sediu in alta zona a Bucurestiului. Afacerea va fi compatibila cu scopurile stabilite pentru ca va oferi posibilitatea de a ajuta clientii sa se mentina in forma, sa aiba moralul ridicat si sa se bucure de ore de relaxare la sala noastra de fitness. Scopul firmei va fi sa mentina clientii multumiti de serviciile oferite astfel incat acestia sa revina si alta data cu placere.

Pentru a avea succes intr-o astfel de afacere este necesara o locatie buna, chiar strategica. Aceasta trebuie sa tina cont de doua amanunte: trebuie sa fie un loc pe un bulevard principal ,este nevoie ca locul sa poata fi vazut de cat mai multi posibili viitori "clienti".

Cel de-al doilea aspect este gasirea unui loc ferit de concurenta pentru a nu intimpina de la inceput concurenta zonala si pentru a detine monopulul,astfel fiind singura sala din imprejurimi pentru doritorii de body-building. S-a considerat ca locul potrivit pentru deschiderea acestei sali de fitness se afla pe Bulevardul Constantin Brancoveanu , nr 97 A.

Obiectivele firmei Health Gym sunt stabilite pe o perioada de trei ani si cuprind:

- realizarea unui profit de cca 35 000 lei in anul 3 de functionare;

- cresterea cotei de piata pana la 15%;

- crearea unei clientele fidele, care sa fie multumita de serviciile oferite de firma noastra;

- cresterea permanenta a calitatii serviciilor oferite clientilor.

2)PLANUL DE DEZVOLTARE AL SERVICIILOR

Obiectivul fimei este de a satisface pe deplin nevoile clientilor, avand in vedere ca preocuparea oamenilor pentru aspectul fizic si sanatate este in crestere in ultimii ani - conform studiilor de piata efectuate de Agentia de monitorizare a tendintelor de consum in anul 2006.

Firma S.C. HEALTH GYM S.A. va oferi consumatorilor servicii de cea mai buna calitate din domeniul intretinerii fizice.

Serviciile oferite in prezent sunt: gimnastica de intretinere - fitness, gimnastica medicala pentru diverse afectiuni, aerobic, sauna, bai cu namol.

In sala de fitness HEALTH GYM se realizeaza un numar mare de exercitii pentru lucrarea diferitelor categorii de muschi.

De exemplu, exercitii indicate a fi efectuate pt dezvoltarea musculaturii umerilor :

- impins cu bara de la ceafa

- ridicari laterele cu gantera

- impinsul din picioare cu bara la piept

Impinsul cu bara de la ceafa -se poate efectua din pozitia in picioare sau din asezat(stand). Bara halterei trebue apucata printr-o priza care sa nu depasasca latimea umerilor, sau se poate tot atat de eficient efectua acest exercitiu cu gantere. Bara halterei se aseaza pe umeri, ulterior trebuie sa o ridicam deasupra capului, ne aplecam putin capul printr-o usoara flexare a gatului, ducand concomitent bara langa gat. Se poate efectua din pozitia in picioare, caz in care trebue sa alternam ridicarea barei cu coborarea acesteia de asa maniera, incat o data sa fie bara la piept, alta data la spate.

Ridicari laterale cu gantera - Apucam in fiecare mana cate o gantera si ne departam picioarele fara a depasi latimea umerilor. Vom fi atenti ca spatele sa ramana drept, sa nu se incovoaie, iar bratele sa atarne tangential cu soldurile. In momentul demararii miscarii, inclinam usor trunchiul catre inainte din sale, si coatele le flexam usor in vederea efectuarii exercitiului. Palmele trebuie orientate inspre sol, iar din aceasta pozitie vom incepe sa efectuam ridicari laterale propriu zise. Miscarea de ridicare trebuie efectuata pana in momentul in care bratele ajung paralele cu solul, avand grija insa sa nu depaseasca inaltimea umerilor.

Impinsul din picioare cu bara la piept-Apucam bara halterei adoptand o priza ce nu va depasi latimea umerilor, picioarele , la fel ca in cazul exercitiului anterior vor fi departate tot la latimea umerilor.Antebratele trebuie sa se sprijine pe coapse, trunchiul ramanand drept. Din forta umerilor, bara halterei va fi ridicata sus si catre inainte, pana ce va intersecta liniplanul imaginar ce este descris de linia umerilor. Pot intervenii anumite variatiuni, in vederea maximizarii eflcientei exercitiului, in ceea ce priveste schimbarea latimii prizei.

Serviciile oferite de firma Health Gym vor satisface pe deplin, nevoia oamenilor de recreere, de intretinere fizica si a sanatatii intr-o ambianta placuta, alaturi de oameni pregatiti in a-i ajuta.

Toate serviciile oferite de aceasta firma sunt si vor continua sa fie de cea mai buna calitate, iar clientul va fi intotdeauna stapanul nostru. Angajatii vor fi alesi dintre cei mai bine pregatiti in domeniu, iar sala va fi modern utilata si va avea aparate echipate cu cleiometru si aparate de masurat caloriile pierdute. Sauna va fi de asemenea echipata cu sistem de incalzire intensiva performant si va fi astfel aranjata pentru a oferi o ambianta linistitoare. Clientii acestei firme nu vor veni la sala doar sa-si consolideze sanatatea fizica, ci mai ales pentru a petrece placut timpul liber si a se relaxa dupa o zi obositoare de munca sau scoala.

Serviciile acestei firme se adreseaza unei game largi de tipuri de consumatori. Oricine doreste sa aiba un corp bine intretinut sau pur si simplu doreste sa se relaxeze intr-un mod placut si util poate fi un potential client al sali noastre. In general consumatorul tipic al salii de fitness poate fi o persoana care are un complex creat de kilogramele in plus sau care necesita gimnastica speciala.

Pentru sala noastra de fitness si sauna, principala concurenta o reprezentata alte sali care presteaza acelasi tip de servicii, si anume : 'Hexa Club', 'Infinity Gym' si 'Lotus Sport'.

Aceste sali au ca puncte forte calitatea serviciilor prestate, performanta aparatelor, amplasamentul foarte bun al salii, precum si renumele pe care si 1-au facut deja in randul populatiei.

Punctele slabe pe care le-am identificat la viitorii concurenti sunt preturile mari, suprafata si numarul de aparate insuficiente care duc la supraaglomerare.

Sala noastra de fitness va dispune de o suprafata suficienta pentru o gama larga de aparate, aparate performante de ultimul tip. In acest mod, se vor evita cozile la aparate, economisind din timpul clientilor.

De asemenea, un factor foarte important il reprezinta amplasarea salii intr-o zona populata si accesibila mijloacelor de transport.

3) PLANUL DE MARKETING SI VANZARI

Conform unei cercetari de piata romanii cheltuiesc in medie 8% din venituri pentru a lua merge la o sala de fitness. Potrivit statisticilor oficiale, acest procent a inregistrat o evolutie fluctuanta in ultimii 4 ani. Aceasta tendinta este explicata de un raport intocmit de Agentia de monitorizare a tendintelor de consum ca fiind efectul schimbarii stilului de viata, climatului economic si cresterea varietatii ofertei existente de piata.

Anual in Bucuresti se deschid in medie de 7-10 sali de fitness, 70% fiind localizate in zone usor accesibile ale municipiului. Aceste activitati se dezvolta in special in zone bune, in apropierea centrelor comerciale,spatiilor de birouri, calitatea ofertei scazand in general odata cu departarea de zona centrala.

Piata se refera la timpul si spatiul in care toti agentii economici activi din societate se intalnesc sa comunice unii cu altii si sa schimbe intre ei bunuri cu valoare de schimb; ea este reprezentata de toti clientii potentiali avand nevoi sau dorinte similare, fiind dispusi a se angaja intr-o relatie de schimb pentru satisfacerea acelorasi nevoi sau dorinte. In domeniul salilor de fitness piata este in continua crestere, deoarece tot mai multe persoane sunt preocupate de aspectul si conditia fizica.

Studiile de piata arata ca in zilele noastre din ce in ce mai multe persoane se indreapta spre o sala de fitness, fie pentru a scapa de kilogramele in plus, fie din cauza unor afectiuni medicale, fie pentru a petrece placut si relaxant timpul liber sau de ce nu pentru a fi in pas cu moda. In urma unui studiu de piata efectuat pe un esantion de 300 de persoane din Iasi s-a constat ca un procent 5% din salariul lunar este acordat intretinerii fizice.

Piata tinta pentru produsele noastre este alcatuita din persoanele cu varsta cuprinsa intre 18-35 ani, cu studii medii sau superioare, interesate de aspectul fizic sau au probleme de sanatate de sanatate, datorate obezitatii, cu venit de 5-9 milioane / luna si care locuiesc in zona Bucurestiului.

Atat previziunile pe termen scurt, cat si cele pe termen lung indica un trend crescator al acestei activitati, in directa corelatie cu evolutia previzionata a economiei nationale. Acelati studiu publicat de agentia de monitorizare a tendintelor de consum arata ca, persoanele care au venit mediu sau superior doresc sa merga la o sala de fitness cel putin de doua ori pe saptamana.

Principalii concurenti directi sunt: 'Hexa Club', 'Infinity Gym' si 'Lotus Sport'. Acestia s-au impus pe piata Bucurestiului datorita serviiciilor de calitate, experienta in domeniu, promotiile acordate unor anumite categorii de persoane. Concurenta indirecta ar putea fi reprezentata de producatorii de suplimente nutritive destinate pierderii in greutate, producatorii de aparate de fitness si centrele de infrumusetare.

Strategia de marketing reprezinta sinteza principalelor directii in care intreprinderea isi mobilizeaza potentialul sau uman, material si financiar pentru a atinge si depasi indicatorii economici pe care si i-a fixat.

Firma Health Gym isi doreste consolidarea pozitiei ofertei pe piata prin aplicarea unei strategii de marketing. Strategia utilizata de firma este strategia de diversificare sortimentala. Prin intermediul acesteia ne propunem sa raspundem unui numar sporit de segmente de cumparatori.

Strategia de diversificare sortimentala presupune:

- o gama larga de aparate

- calitate performanta a aparatelor

- dispunerea de o suprafata suficient de mare

- servicii de prima clasa oferite clientilor.

De asemenea prin intermediul strategiei urmarim o cota de piata ridicata si o pozitie eficienta a firmei noastre fata de exigentele pietei.

S.C. Health Gym S.A. isi propune cresterea cotei de piata detinuta, prin deschiderea unui nou sediu in zona centrala a Bucurestiului.

Se urmareste oferirea de servicii de calitate la un bun raport calitate-pret si fidelizarea clientilor.Elementele cheie ale acestui obiectiv sunt redate prin strategia de marketing, care cuprinde mixul de produs. Ea se va axa pe trei elemente fundamentale: promovare, pret si diversificare servicii.

Pretul care va fi abordat este cel la nivelul concurentei, avand in vedere si unele reduceri pentru anumite categorii de persoane cum ar fi studentii sau reduceri la abonamente pentru clientii fideli. Astfel se vor acorda:

Abonamente lunare:

1 luna nelimitat 100 lei

12 intrari 80 lei

8 intrari 70 lei

1 intrare 10 lei

Abonamente pana la orele 17

1 luna nelimitat 85 lei

12 intrari 65 lei

8 intrari 55 lei

1 intrare 10 lei

Reduceri de pana la 40% pntru elevi si studenti

Reduceri la abonamente trimestriale

Oferte pentru firme sau grupuri mai mari de 5 persoane

In ceea ce priveste promovarea ea va fi competitiva, dorind sa se mentina loialitatea fata de marca. Astfel se va face cunoscut deschiderea noului sediu prin reclame la principale posturi de radio din Bucuresti(Radio Guerilla, Radio 21), fluturasi si pliante(impartite in zona centrala dar si in campusurile studentesti), anunturi in ziarul local(Libertatea , Compact ).

Diversificarea servicilor include crearea unui site pe internet care sa tina la curent clientii despre program, oferte, noutati in domeniu, introducerea unor noi activitati aromo-terapie, bai cu namol, hidromasaj, sauna.

Mijloacele de promovare utilizate de catre firma noastra sunt: reclame la posturile locale de radio, aparitii in reviste de specialitate si fluturasi promotionali.

Periodic se vor organiza tombole/ concursuri pentru clientii salii, formularele completate cu acel prilej cuprinzand si o serie de intrebari prin care se va obtine feedback din partea acestora.

4) PROGRAMAREA ACTIVITATILOR OPERATIONALE

Etapele operationale ce vor defini implementarea planului investitional sunt cuprinse in tabelul urmator:

Anul 1

Amenajarile necesare vor fi realizate de firma de constructii Mari Vila conform avizului de cheltuieli antecalculate cu ocazia planului de afaceri.

Activitatile de marketing si promovare vor fi conduse de managerul de marketing al societatii, care s-a ocupat si de lansarea primei sali de fitness. Raspandirea pliantelor si fluturaslor va incepe cu 2-3 saptamani inainte de deschiderea salii, iar reclama in presa si radio va fi difuzata din saptamana inaugurarii.

Aparatele de fitness vor fi achizitionate de la furnizorul First Bike, care in urma unei selectii de oferta (5 ofertanti) a produs cel mai bun raport calitate/pret pentru dotarea salii la capacitatile planificate. Alti furnizori mai sunt "Metro", "Artimex Sport SRL".

Aprovizionarea aparatelor de fitness se va realiza prin comanda de la sediul furnizorului 'First Bike'. Aparatele de sauna si produsele complementare lui (vas pentru apa, uleiuri aromatice, clepsidra de 30 minute), precum si dusul vor fi achizitionate direct de la furnizor.

Furnizorii vor oferi urmatoarele servicii si facilitati:

- o gama sortimentala variata

- aparate de calitate buna la la preturi convenabile

- includerea transportului si montari in pret

- acordarea de garantii

- asigurarea unor retele pentru intretinerea si repararea aparatelor, atat in perioada de garantie cat si in afara ei.

5) PLANUL DE MANAGEMENT

Conducerea este asigurata de urmatoarele persoane:

1) Nicolae Mihaela

Functie: Manager Economic

Studii: Academia de Stiinte Economice din Bucuresti

Vechime: 3 ani

Specializare: in domeniul managementul afacerilor

Locuri de munca anterioare: director economic la S.C Teleperformance SRL domeniul de activitate fiind prestari servicii in call center

Pricipale atributii: conducerea compartimentului economic

2) Grigore Catalina

Functie: Manager Marketing

Studii: Facultatea de Stiinte Economice din Craiova

Vechime: 2 ani

Specializare: marketing

Loc de munca anterior: manager marketing in cadrul firmei SC Leonardo SA, obiectul de activitate fiind comertul cu amanunutul pentru artcole vestimentare.

Principalele atributii: raspunde de promovarea serviciilor

3) Matei Ovidiu

Functie: Manager de Personal si Tehnic

Studii: Facultatea de Stiinte Economice din Craiova si Universitatea Politehnica Bucuresti

Vechime: 7 ani

Specializare : resurse umane si electleiica

6) PLANUL FINANCIAR

Firma Health Gym are 5salariati, din care:

1) cu studii superioare:

- 2 antrenori absolventi ai Facultatii de Educatie Fizica si Sport din Oradea

- 1 contabil - expert contabil, absolvent al Facultatii de Stiinte Economice din Craiova- contabilitate

- 1 kineto-terapeut, absolvent al Facultatii Spiru Haret din Bucuresti

2) cu studii medii :

- 1 casier

- 1 agent curatenie

Structura personalului noului sediu, precum si nivelul de salarizare aferent se prezinta astfel:

Pentru recrutarea si angajarea de personal cu experienta necesara atingerii parametrilor solicitati de conducere este nevoie de aproximativ 2 luni. In scopul limitarii riscurilor se va mai aloca o luna pentru acomodare si verificarea competentei personalului.

Pentru realizarea amenajarilor vor fi necesare doua luni. Imediat dupa finalizarea invenstitiei vor fi facute toate demersurile necesare pentru extinderea politei de asigurare incheiate de societate pentru ambele sedii ale firmei.

Bazele acestei afaceri au fost puse in anul 2003 prin participarea egala la capitalul social al S.C. Health Gym SA a proprietarilor ,care sunt si managerii firmei.

Structura si volumul capitalului social au variat in timp. In momentul intocmirii planului de afaceri structura actionariatului era urmatoarea:

Nicolae Mihaela - 40%

Grigore Catalina - 30%

Matei Ovidiu - 30%

Toate actiunile societatii confera drept de vot in AGA.

Programul de recrutare si verificare a personalului se va derula conform precizarilor din planul operational. Recrutarea personalului se va executa prin colaborare cu firma de recrutare si plasare a fortei de munca E-JOBS

Intregul personal va fi angajat cu carte de munca, remunerarea sa se face prin salariu fix si se vor acorda prime cu ocazia anumitor evenimente sau obtinerii unor rezultate deosebite. Evolutia salariala si primele se vor corela cu rezultatele individuale ale fiecarui angajat.

Politica societatii de management a resurselor umane presupune programe de pregatire comuna a angajatilor celor doua restaurante, mai ales din perioada de acomodare ti verificare a persoanelor nou angajate.

8) OFERTA INTREPRENORIALA

Pentru realizarea proiectului de investitii specificat societatea indentifica un necesar de finantare de 348 000 LEI, suma care se argumenteaza astfel:

Pentru imobilul in care se va amenaja restaurantul, SC Health Gym SA a platit deja un avans de 21 120 LEI, aproximativ 11% din valoarea sa.

Valoarea amenajarilor rezulta dintr-un deviz antecalculat de societatea ce va efectua aceste lucrari. Sumele necesare achizitionarii aparatelor, aparaturii electleiice si mobilierului sunt conforme cu rezultatul selectiei de oferta si studiilor de piata efectuate.

Se intentioneaza ca necesarul de finantare sa fie acoperit prin obtinerea unui credit din partea unei institutii specializate. Previziunile financiare s-au facut sub premisele obtinerii unui imprumut pe termen lung de 348 000 LEI, a carui rambursare se va face in 3 ani prin rate egale si dobanda calculata la sold. Rata dobanzii creditului in valuta ce a fost utilizata in proiectiile financiare este de 8%.

Datorita timpului scurt in care se va efectua investitia, creditul se va trage intr-un singur an, mai exact in primul trimestru al anului N+l, dupa cum urmeaza;

200 000 LEI in luna ianuarie

140 000 LEI in luna februarie

8 000 LEI in luna martie

Pentru suma imprumutata (348 000 LEI) institutia creditoare va primi o dobanda la sold de 8 % pe luna. Conform programului de rambursare a imprumutului, pana la momentul recuperarii totale a sumelor avansate, finantatorul va incasa o dobanda totala de LEI.

SC HEALTH GYM SA va garanta imprumutul primit printr-un contract de gaj ti ipoteca asupra activelor societatii. Evaluarea acestor active dovedeste ca garantia constituita va fi suficient de acoperitoare.

Urmeaza achizitionarea de echipamente si aparate de lucrat masa musculara.

Crossover machine (pentru muschii pectorali)

Dimensiuni aparat: L=1130mm, l=1180mm

H=1880mm, Pret: 1800 lei

Deltoid raise machine (muschii deltoizi,umeri)

Dimensiuni aparat: L=1055mm, l=1285mm

H=1880mm, Pret: 1550 Lei

Seated rowing machine (muschii dorsali)

Dimensiuni aparat: L=1055mm, l=1285mm

H=1880mm, Pret: 1550 Lei

Pulldown machine (muschii bratelor,spatelui)

Dimensiuni aparat: L=1450mm, l=1600mm

H=2160mm, Pret: 1400 Lei

Bench press machine (muschii pectorali,brate)

Dimensiuni aparat: L=2400mm, l=1350mm

H=1880mm, Pret: 1530 Lei

Upper back machine (muschii deltoizi,trapezul)

Dimensiuni aparat: L=1155mm, l=1200mm

H=1880mm, Pret: 1240 Lei

Degree leg machine (membrele inferioare)

Dimensiuni aparat: L=1700mm, l=720mm

H=1880mm, Pret: 1640 Lei

Abdution machine (muschii abductori ai coapsei)

Dimensiuni aparat: L=1595mm, l=1200mm

H=1880mm, Pret: 1240 Lei

Cheltuieli pentru echipamente:

2 biciclete fitness: 1.000 Lei

Gantere,bare,haltere,discuri:  1.320 Lei

Cheltuieli pentru aparate: 11950 Lei

Cheltuieli pentru sauna : 4730 Lei

Total cheltuieli echipament: 19000 Lei

Cheltuieli salariale :

instructor aerobic 1*800 lei=800 lei

antrenor fitness & bodybuilding 2*800 lei= 1600 lei

kinetoterapeut 1*700 lei= 700 lei

casier 2*600 lei= 1200 lei

agent curatenie 1*500 lei= 500 lei

Total cheltuieli salariale cu impozite : 6240 lei

O analiza a indicatorilor din tabelul de mai sus este prezentata in cele ce urmeaza:

INDICATORI DE LICHIDITATE calculati pun in evidenta politica societatii privind alocarea profiturilor anilor precedenti de catre actionarii sai. Avand in vedere ca in primii doi ani dividentele repartizate actionarilor constituie aprox. 80% din totalul datoriilor curente, iar in anul 2006 lichiditatea generala este aprox. 1.5, se poate aprecia ca situatia trezoreriei este perfect asiguratoare. In anul 2006 se remarca o imbunatatire a indicatorilor de lichiditate ca urmare a limitarii procentului de acordare a dividentului in scopul pregatirii investitiei din anul 2007.

INDICATORI DE SOLVABILITATE exprima capacitatea companiei de a-si onora obligatiile fata de tertii din activele sale. Rata datoriilor este favorabila (valori de sub 0.5, culminand cu 0.25 in 2006). Rata de acoperire a capitalului propriu arata un echilibru permanent intre datoriile curente ale firmei si capitalul propriu).

INDICATORI DE GESTIUNE demonstreaza eficacitatea administrarii resurselor stabile si derularii activitatilor. In viteza de rotatie a activelor circulante se observa o incetinire a acesteia de la 30 rotatii pe an in 2004 la aprox. 38 rotatii in 2006, ca urmare a cresterii volumului activitatii.

-Indicatori de rentabilitate exprima reusita societatii de a realiza vanzari care depasesc costurile implicate prin obtinerea lor. Evolutia tuturor indicatorilor de rentabilitate se caracterizeaza printr-un trend crescator pe perioada studiata, dupa cum urmeaza:

Marja profitului de exploatare se mentine la un nivel de aprox. 24% dupa ce a avut un salt la 27% in anul 2005. Marja profitului net urmeaza trendul indicatorului anterior, crescand in anul 2005 la 17.94% pentru a reveni in anul 2006 la valoarea de 16.42%. Aceasta evolutie pozitiva a anului 2005 este datorita unui salt al volumului cifrei de afacere dublat de o crestere temporara (permisa de situatia concurentiala existenta pe piata la momentul respectiv) a rentabilitatii activitatii. Rentabilitatea capitalului propriu se caracterizeaza printr-o evolutie crescatoare in 2005 (o crestere cu 8.4% ca urmare a cresterii volumului de activitate si a profitului), urmata de o diminuare cu 50 de procente (in urma dublarii capitalului propriu prin retinerea in rezerva a 75% din profitul anului 2006, fiind repartizat ca dividente doar restul de 25%). Si in cazul rentabilitatii activelor totale se observa aceeasi evolutie pozitiva in anul 2005, valoarea medie a perioadei fiind foarte buna (aprox. 79%); descresterea usoara din anul 2006 se datoreaza cresterii importante a volumului activelor (la sfarsitul anului a inceput programul investitional care s-a continuat in anul 2007).

Sintetizand, analiza indicatorilor calculati prezinta o situatie favorabila a evolutiei activitatii societatii pe intervalul 2004-2006, crescand premizele unei dezvoltari fara probleme si pe perioada 2007 - 2009. Exista o rezerva suficienta ce-i va permite societatii sa faca fata cu succes datoriilor financiare din primii doi ani previzionati.

INDICATORI DE APRECIERE A PROIECTULUI:

Determinarea Ratei interne de rentabilitate financiara (RIR):

Acest indicator a fost determinat considerand o perioada de functionare a investitiei de 10 ani, si reprezinta acea valoare a ratei de actualizare pentru care valoarea neta actualizata este nula.

In urma calculelor efectuate, rata de actualizare pentru care valoarea actualizata a venitului net este nula, se situeaza in intervalul 91% - 92%. Conform calculelor facute cea mai potrivita valoare a lui RIR este de 92%.

Determinarea valorii actualizate nete a proiectului:

Pentru calcularea acestui indicator pentru o perioada de viata economica a proiectului de 10 ani s-a utilizat o rata de actualizare de 15% (formata din 10% - rata medie a dobanzii la creditele in valuta si 5% - factor de risc pentru proiectiile realizate).

Calculele ne conduc la un VAN de 392 103RON prin actualizarea cashflow - urilor nete ale proiectului de investitii cu rata de mai sus.

Mentionam faptul ca proiectiile financiare se bazeaza pe o abordare a evolutiei afacerii in preturi constante (cele existente la data la care s-a intocmit prezentul plan de afaceri).

Termenul de recuperare a investitiei:

Termenul de recuperare exprima intervalul de timp necesar recuperarii capitalului investit prin intrarile nete de trezorerie medii anuale actualizate generate de proiect.

Rezultatele ne conduc la un termen de recuperare de aprox. 1.12 ani apreciat ca fiind bun, comparativ cu durata de viata a proiectului, ce este de cel putin 10 ani.

PRINCIPALII INDICATORI IN URMATORII TREI ANI

FISA DE OPORTUNTATE

Ideea de afaceri propusa este deschiderea unui nou sediu in alta zona a Bucurestiului, adica pe bulevardul Brancoveanu, nr 97. Afacerea va fi compatibila cu scopurile stabilite pentru ca va oferi posibilitatea de a ajuta clientii sa se mentina in forma, sa aiba moralul ridicat si sa se bucure de ore de relaxare la sala noastra de fitness. Scopul firmei va fi sa mentina clientii multumiti de serviciile oferite astfel incat acestia sa revina si alta data cu placere.

Pentru a avea succes intr-o astfel de afacere este necesara o locatie buna, chiar strategica. Aceasta trebuie sa tina cont de doua amanunte: trebuie sa fie un loc pe un bulevard principal ,este nevoie ca locul sa poata fi vazut de cat mai multi posibili viitori "clienti".

Cel de-al doilea aspect este gasirea unui loc ferit de concurenta pentru a nu intimpina de la inceput concurenta zonala si pentru a detine monopulul,astfel fiind singura sala din imprejurimi pentru doritorii de body-building.

Pentru realizarea proiectului de investitii specificat societatea indentifica un necesar de finantare de 348 000 LEI, suma care se argumenteaza astfel:

Pentru imobilul in care se va amenaja restaurantul, SC Health Gym SA a platit deja un avans de 21 120 LEI, aproximativ 11% din valoarea sa.

Valoarea amenajarilor rezulta dintr-un deviz antecalculat de societatea ce va efectua aceste lucrari. Sumele necesare achizitionarii aparatelor, aparaturii electleiice si mobilierului sunt conforme cu rezultatul selectiei de oferta si studiilor de piata efectuate.

Se intentioneaza ca necesarul de finantare sa fie acoperit prin obtinerea unui credit din partea unei institutii specializate. Previziunile financiare s-au facut sub premisele obtinerii unui imprumut pe termen lung de 348 000 LEI, a carui rambursare se va face in 3 ani prin rate egale si dobanda calculata la sold. Rata dobanzii creditului in valuta ce a fost utilizata in proiectiile financiare este de 8%.

Datorita timpului scurt in care se va efectua investitia, creditul se va trage intr-un singur an, mai exact in primul trimestru al anului N+l, dupa cum urmeaza;

200 000 LEI in luna ianuarie

140 000 LEI in luna februarie

8 000 LEI in luna martie

Pentru suma imprumutata (348 000 LEI) institutia creditoare va primi o dobanda la sold de 8 % pe luna. Conform programului de rambursare a imprumutului, pana la momentul recuperarii totale a sumelor avansate, finantatorul va incasa o dobanda totala de LEI.

SC HEALTH GYM SA va garanta imprumutul primit printr-un contract de gaj ti ipoteca asupra activelor societatii. Evaluarea acestor active dovedeste ca garantia constituita va fi suficient de acoperitoare.

Toate serviciile oferite de aceasta firma vor fi de cea mai buna calitate, iar clientul va fi intotdeauna stapanul nostru. Angajatii vor fi alesi dintre cei mai bine pregatiti in domeniu, iar sala va fi modern utilata si va avea aparate echipate cu cleiometru si aparate de masurat caloriile pierdute. Sauna va fi de asemenea echipata cu sistem de incalzire intensiva performant si va fi astfel aranjata pentru a oferi o ambianta linistitoare. Clientii acestei firme nu vor veni la sala doar sa-si consolideze sanatatea fizica, ci mai ales pentru a petrece placut timpul liber si a se relaxa dupa o zi obositoare de munca sau scoala.

Serviciile acestei firme se adreseaza unei game largi de tipuri de consumatori. Oricine doreste sa aiba un corp bine intretinut sau pur si simplu doreste sa se relaxeze intr-un mod placut si util poate fi un potential client al sali noastre. In general consumatorul tipic al salii de fitness poate fi o persoana care are un complex creat de kilogramele in plus sau care necesita gimnastica speciala.

Aceste sali au ca puncte forte calitatea serviciilor prestate, performanta aparatelor, amplasamentul foarte bun al salii, precum si renumele pe care si 1-au facut deja in randul populatiei.

Punctele slabe pe care le-am identificat la viitorii concurenti sunt preturile mari, suprafata si numarul de aparate insuficiente care duc la supraaglomerare.

Sala noastra de fitness va dispune de o suprafata suficienta pentru o gama larga de aparate, aparate performante de ultimul tip. In acest mod, se vor evita cozile la aparate, economisind din timpul clientilor.

Pentru recrutarea si angajarea de personal cu experienta necesara atingerii parametrilor solicitati de conducere este nevoie de aproximativ 2 luni. In scopul limitarii riscurilor se va mai aloca o luna pentru acomodare si verificarea competentei personalului

Programul de recrutare si verificare a personalului se va derula conform precizarilor din planul operational. Recrutarea personalului se va executa prin colaborare cu firma de recrutare si plasare a fortei de munca E-JOBS.

Intregul personal va fi angajat cu carte de munca, remunerarea sa se face prin salariu fix si se vor acorda prime cu ocazia anumitor evenimente sau obtinerii unor rezultate deosebite. Evolutia salariala si primele se vor corela cu rezultatele individuale ale fiecarui angajat.

Profitul brut se estimeaza a ajunge la 35890 lei dupa trei ani de activitate si se urmareste cresterea cotei de piata de la 10% la 15%.