LA INITIEREA IN AFACERII - PROIECT

UNIVERSITATEA EUROPEANA “DRAGAN” DIN LUGOJ

FACULTATEA DE STIINTE ECONOMICE

PROIECT

LA INITIEREA IN AFACERII

Cuprins

Sumar………………………………………………………..……pag 3

Prezentare generala……………………………………………..…..pag 4

date de identificare ale agentului economic………………….pag 4

conducerea si personalul societatii…………………………pag 5

Analiza afacerii………………………………………………….….pag 6

Descrierea activitatii intreprinderii…………………………….…pag 7

istoric al activitatii intreprinderii si aspecte legale…………..…pag 7

produsele si serviciile oferite de intreprindere……………….pag 7

materii prime necesare………………………………………..pag 8

costurile materiilor prime…………………………………pag 9

procesul tehnologic…………………………………………pag 9

Prezentarea proiectului pentru care se solicita credit………….…pag 11

Grafic de rambursare a creditului…………………………….…….pag 12

Date privind piata potentiala si promovarea produsului……….…pag 13

Costurile si planul de finantare al proiectului………………….…pag 15

Informatii financiare privind activitatea societatii…………….….pag 15

proiectia contului de profit si pierderi…………………….….pag 15

situatia veniturilor si cheltuielilor aferente proiectului de investitii……………………..pag 16

fluxul financiar estimat………………………………………..pag 17

plan de amortizare…………………………………………..pag 18

Prezentare generala

Date de identificare

ale agentului economic

Numele complet al intreprinderii: S.C. Agaricus S.R.L.

Forma juridica de constituire:

societate cu raspundere limitata

Domeniul de activitate al intreprinderii:

domeniul principal de activitate: cultivare ciuperci

Capitalul social subscris varsat la data constituirii:

2. Conducerea si personalul societatii

Structura ierarhica a conducerii:

societatea va fi condusa de un consiliu de administratie, care se va intruni lunar sau ori de cate ori va fi nevoie in vederea rezolvarii problemelor legate de activitatea firmei. Membrii acestui consiliu vor fi asociatii firmei, respectiv domnii Baderca Cristian, Ionescu George si Mihailescu Ion. Deciziile legate de activitatea firmei se vor lua pe baza votului, pentru aprobarea unei decizii fiind necesar ca 2/3 dintre asociati sa fie de acord cu aceasta. In ceea ce priveste activitatea curenta a firmei, responsabil cu aceasta va fi numit Baderca Cristian, acesta urmand sa aiba calitatea de administrator.

Personalul necesar al intreprinderii:

Analiza afacerii

Activitatea care urmeaza a fi demarata este aceea de cultivare a ciupercilor din speciile Agaricus Bisporus, Agaricus Edulis si Agaricus Blazei. Data preconizata pentru inceperea efectiva a productiei este 1 august 2008, primele produse urmand sa patrunda pe piata in jurul datei de 1 octombrie 2008, tinand seama ca durata unui ciclu de productie in regim intensiv este de aproximativ doua luni. Asadar se poate spune ca in momentul actual afacerea este una in lansare.

In ceea ce priveste actiunile intreprinse pana in momentul solicitarii creditului, pot fi enumerate:

-obtinerea de fonduri prin Programul Sapard in valoare de 25000 euro

-incheierea unui precontract cu societatea de constructii SC ICIM SA in vederea construirii halei

-intocmirea unui studiu de piata

-incheierea de precontracte cu furnizorii de materii prime

-incheierea de precontracte cu clientii

-realizarea unei analize tehnico-economice.

Referitor la actiunile care urmeaza a fi demarate dupa aprobarea creditului, acestea privesc aspecte precum:

-asigurarea spatiului productiv

-aprovizionare cu materii prime

-achizitionare de echipamente si mobilier

-asigurarea conditiilor tehnico economice

-asigurarea conditiilor sanitare

Necesarul de finantare necesar pentru derularea proiectului:

-necesar total 50000 euro, din care:

-surse proprii:25000 euro

-surse atrase: 25000 euro, din care:

-fonduri Sapard : 25000 euro

Descrierea activitatii intreprinderii

Istoric al activitatii intreprinderii si aspecte legale:

Firma a fost inmatriculata la Registrul Comertului in data de 24.01.2008, urmand a-si incepe efectiv activitatea la data de 01.07.2008. Tinand seama de faptul ca un ciclu de productie in cazul ciupercilor variaza intre doua si trei luni, se estimeaza ca produsele firmei vor intra efectiv pe piata in jurul datei de 01.10.2008.

Aspecte legale:

Societatea este organizata sub forma de societate cu raspundere limitata, avand un capital social subscris si varsat integral la data infiintarii de 25000€. Capitalul social este divizat in 1000 de parti sociale, fiecare avand o valoare de 25€. Capitalul a fost distribuit intre asociati dupa cum urmeaza:

Baderca Cristian – 340 de parti sociale cu o valoare totala de 8500€.

Ionescu George – 330 de parti sociale cu o valoare totala de 8250€.

Mihailescu Ion – 330 de parti sociale cu o valoare totala de 8250€.

Produsele si serviciile oferite de intreprindere

Intreprinderea are ca obiect principal de activitate cultivarea ciupercilor. Tipurile de ciuperci care vor fi cultivate sunt din familia Champignon, si anume: Agaricus Bisporus, Agaricus Edulis, Agaricus Blazei. Cultivarea acestor ciuperci s-a dezvoltat in ultimii 35 de ani de 9 ori in SUA, de 9,2 ori in Franta, de 5,8 ori in Anglia si de 350 de ori in Olanda. In Romania, productia este scazuta, afacerea avand toate sansele sa aiba o dezvoltare rapida si dee succes, in conditiile in care consumul anual de ciuperci in Romania este de sub 100 g, mult sub consumul normal care este de cca 2 kg/locuitor.

Cele trei specii de ciuperci vor fi cultivate in functie de anotimp, ciclurile de productie fiind adaptate temperaturii optime necesare unei productivitati ridicate.

Agaricus Bisporus este o ciuperca de cultura, alba sau crem, cu regim termic criofil, necesitand la fructificare, temperaturi relativ scazute, in marja a 12-18 C. Tinand seama de aceasta caracteristica, acest tip de ciuperci va fi cultivat in perioada noiembrie - februarie. Cu sprijinul mai multor producatori de miceliu, acasta specie a reusit sa obtina suprematia in ceea ce priveste culturile din Romania, notorietatea sa asigurand succesul in ceea ce priveste valorificarea productiei.

Agaricus Edulis este o ciuperca de cultura, de culoare alba, termofila, Cunoscuta sub denumirea de „Bulgare de zapada”, datorita faptului ca suprafata palariei este neteda, cuticula fara scuame, necesitand la fructificare temperaturi mai ridicate fata de Biosporus, in marja a 23-25 C. Datorita acestui fapt, ea va fi cultivata in perioada de vara, ciclurile de productie derulandu-se in perioada mai-august. Ca avantaje ale acestei specii pot fi enumerate randamentul mai ridicat in privinta costurilor, precum si rezistenta mai ridicata la virusi.

Agaricus Blazei este o ciuperca alba, termofila, are suprafata neteda, fara scuame, palaria prezentand unele neregularitati si o mica concavitate in centru, aspect ce o deosebeste la prima vedere de Bisporus si Edulis, necesitand temperaturi ideale intre 21 si 26 C. Ca urmare a acestei caracteristici, aceaste specie va fi cultivata in perioada martie-aprilie si septembrie-octombrie. Aceasta specie mai este cunoscuta sub denumirea de „God’s Mushroom”, zeul ciupercilor, datorita proprietatilor medicinale vestite ce i se atribuie, din vechi timpuri, in Brazilia si Japonia. Ca avantaj principal al cultivarii acestei specii am identificat lipsa concurentei, avand in vedere faptul ca in Romania nu exista producatori ai acestei specii.

Referitor la calitatea produselor, acestea vor fi impartite in doua categorii imediat dupa recoltare. Astfel, cele care au o greutate de peste 15 de grame vor fi livrate direct restaurantelor si magazinelor cu care sunt incheiate contracte, iar cele cu un gramaj inferior celui mentionat mai sus vor fi distribuite unor clienti in vederea prelucrarii lor (conserve de ciuperci, alte produse obtinute prin prelucrarea ciupercilor).

Hala de productie va avea o suprafata de 150 mp, din care 100 mp vor fi cultivati efectiv. Tinand seama ca vor fi amenajate rafturi, cultura va fi etajata pe trei nivele, rezultand o suprafata cutivata de 300 mp. Randamentul pe metru patrat se situeaza intre 20 si 25 kg. Considerand o valoare medie a productivitatii de 23 de kg/mp, rezulta ca se va obtine o productie totala de aproximativ 7000 kg/ciclu de productie. Rezulta astfel o productie medie lunara de 3500 kg. Dintre acestea, se estimeaza ca aproximativ 80% vor fi de calitatea 1, si cca 20% vor fi de calitatea 2 ( aproximativ 3000 kg - calitatea 1, si 500 kg – calitatea 2). Standardele de calitate care trebuie respectate sunt STAS 7280-90, 7322-84 si R9127/21-89.

Materii prime necesare:

Observatie: cu furnizorii mentionati mai sus au fost incheiate precontracte, urmand ca in momentul asigurarii efective a spatiului productiv sa fie incheiate contracte certe de livrare.

*1.) necesarul de compost a fost calculat astfel:

necesar de compost pentru un metru patrat de cultura: 80 kg

suprafata cultivata: 300 mp

necesar total de compost pentru un ciclu de productie: 24000 kg

durata unui ciclu de productie: 2 luni

necesar de compost lunar:12000 kg

compost necesar a fi achizitionat lunar: 6000 kg (deoarece se vor procura numai jumatate din cantitatile de materiale rezultate din calcule, deoarece prin procesul de pregatire – preinmuiere, compostare anaeroba, compostare aeroba, pasteurizare - compostul isi va dubla greutatea.)

*2.) norma de miceliu folosita este de 1 kg la 100 kg de compost

Costurile materiilor prime

Trebuie mentionat faptul ca pe viitor ne propunem sa fabricam singuri compostul, reducand astfel radical costurile de productie. Ca avantaj al fabricarii compostului in productie proprie se poate identifica faptul ca firma are amplasat sediul operational in mediul rural, materiile prime necesare fabricarii compostului nefiind astfel foarte costisitoare. Estimam ca in decurs de maxim 6 luni de la data inceperii productiei vom avea capacitatea de a ne fabrica singuri compostul necear cultivarii ciupercilor.

Procesul tehnologic al cultivarii ciupercilor

Dupa achizitionarea/producerea compostului se va trece la pregatirea acestuia pentru ciuperca Agaricus. Pentru insamintarea unei suprafete de 10 mp este necesara o cantitate de compost de 700-800 kg ( 70-80 kg/mp).
Fazele tehnologice de pregatire sunt urmatoarele:
-preinmuierea, se face timp de 12 –14 zile.
-compostarea aeroba dureaza 16 –18 zile, timp in care se executa 5 intoarceri, pentru a rezulta un compost bine fermentat, de culoare bruna –negricioasa.
Insamintarea ciupercilor Agaricus
In vederea insamintarii, compostul finalizat se repartizeaza in recipientii de cultura si se introduce in local. Deci, insamintarea se executa direct in lada, sac pe patul asezat pe stelaj sau pardoseala (dupa caz). Dupa introducerea compostului in local, se lasa 24 sau 48 ore pentru a se raci (in anotimpul calduros ). Temperatura in interiorul compostului, la insamintare, nu trebuie sa depaseasca 27-28^C. Pentru a asigura racirea, compostul poate fi amestecat cu mana sau cu furcile.
Norma de miceliu (cantitatea de miceliu folosita ) la ciuperci este de 700-1000 g (0,7 –1,0 kg la 100 kg compost ), repartizat uniform pe un mp. Inainte de efectuarea insamantarii, se opreste o cantitate de 100 g miceliu, din fiecare kilogram, care se imprastie la suprafata straturilor gata insamantate (asa-numitul miceliu de control).
Insamantarea propriu-zisa consta in introducerea miceliului in compost (care, dupa insamantare, se va numi substrat nutritiv). Miceliul se marunteste cu grija, cu mana curata si se imprastie ( jumatate din cantitate ) deasupra stratului. Se cuprinde o cantitate de compost cu mana si se intoarce, introducand miceliul in interior. Se imprastie apoi alt strat de miceliu si se repeta operatia, dar mai adanc, pana la fundul recipientului. Se niveleaza apoi stratul, se taseaza usor cu o drisca de lemn si se imprastie miceliul de control.
Dupa incheierea insamantarii se acopera straturile cu hirtie tip ziar (absorbanta), nu lucioasa, nici prea groasa si nici prea subtire. Aceasta hartie se mentine in permanenta umeda, prin stropiri fine, zilnice sau mai des, intotdeauna pe suprafata, efectuandu-se in acelasi timp si tratamentele preventive cu Formalina, Mirage, Karate. Hartia se mentine pe straturi timp de 7-8 zile, dupa care se indeparteaza si se aplica amestecul de acoperire. Dupa insamantare si acoperire cu hartie, in ciupercarie se mentine o curatenie stricta si se amplaseaza termometre in aer si in substrat, pentru urmarirea temperaturii.
Acoperirea straturilor insamantate se face dupa cum urmeaza: 
Operatiunea de acoperire a straturilor se executa la 7-8 zile de la insamantare. Daca se intarzie executia lucrarii peste 10 zile, productia scade proportional cu numarul de zile intarziate.
Lucrarea de acoperire a straturilor insamantate se face cu un amestec de materiale avand ca baza turba iar, in lipsa acesteia, pamantul de telina.

Dupa insamantare si acoperire se va avea in vedere mentinerea unei temperaturi si umiditati optime, precum si aplicarea tuturor tratamentelor necesare in vederea prevenirii eventualelor imbolnaviri ale culturilor. Alte lucrari ce se efectueaza sunt plivitul butonilor si al ciupercilor bolnave.

Urmeaza operatiunea de recoltare. Ciupercile apar in 5-6 valuri, fiecare val necesitand 3-5 recoltari la intervale de 2-3 zile.
Dupa ce s-au recoltat toate ciupercile din buchet, se scoate cotirul cu ajutorul cutitului. Inainte de recoltare nu se fac stropiri cu apa, deaorece ciupercile se smulg cu mult substrat, provocandu-se pierderi si depreciindu-se calitatea celor recoltate, prin patare, murdarire.
Momentul optim al recoltarii corespunde aparitiei velumului. Pentru conservare, ciupercile se recolteaza in faza de butoni cu dimensiunea de 1-2 cm. Daca momentul optim al recoltarii a fost depasit, velumul se rupe, palaria se deschide si incepe sa se rasuceasca si sa se inegreasca; ciupercile pierd din greutate si , mai ales, din valoarea lor comerciala.

Dupa ultimul recoltat nu se mai uda si se desfiinteaza cutura.
Substratul uzat se scoate din local si poate fi folosit fie ca ingrasamant natural pentru alte specii de plante de cultura, de preferinta pentru legume, fie se depoziteaza in vederea obtinerii de mranita.
Spatiul de cultura se curata, se dezinfecteaza in mod asemanator cu cel aratat la infiintarii culturii. Lazile si sacii se spala si se dezinfecteaza in vederea refolosirii.

Prezentarea proiectului

Tipul investitiei:

-constructia unei hale pentru cultivarea ciupercilor si demararea activitatii

Obiectul investitiei:

a.)    construirea unei hale de productie si facilitati conexe cu scop

productiv:

-valoarea estimata a investitiei: 40000 €, din care:

constructia halei: 30000 €

asigurarea facilitatilor conexe cu scop productiv: 10000 €

b.)    achizitie de masini/ echipamente/ utilaje:

-valoarea estimata a investitiei: 5000 €

c.)    achizitie de mijloace de transport second-hand cu scop de productie:

-valoarea estimata a investitiei: 2000 €

d.)    investitii in stocuri pentru productie (materii prime/ materiale/ obiecte de inventar, etc) necesare primului ciclu de productie:

-valoarea estimata a investitiei: 3000 €

Elemente generale privind proiectul

In urma implementarii acestui proiect se urmareste construirea unei ciupercarii si demararea activitatii de cultivare a ciupercilor. In primul rand a fast necesara constructia unei hale care sa corespunda din punct de vedere igienico-sanitar cultivarii in regim intensiv a ciupercilor. In cazul in care proiectul nu se va derula conform planului si va fi nevoie ca derularea afacerii sa fie oprita, se va putea opta pentru una din urmatoarele variante: schimbarea obiectului de activitate mai profitabil (in urma realizarii unui studiu de piata) astfel incat sa fie recuperate cheltuielile efectuate cu construirea si amenajarea spatiului de productie; sau valorificarea spatiului de productie construit prin vinderea lui, tinand cont de faptul ca amplasarea lui este deosebit de avantajoasa, dupa construire estimandu-se ca acesta va avea o valoare considerabila.

De asemenea, prin acest proiect se urmareste achizitionarea unui sistem de ventilatie si a unuia de reglare a temperaturii in interiorul halei, destinate a asigura conditiile optime pentru obtinerea unei productivitati cat mai ridicate.

In al treilea rand, va fi achizitionat un autovehicul Dacia Pick-Up in regim second-hand, la un pret de maxim 3000€, destinat distribuirii produselor obtinute catre clienti.

In final se va demara productia efectiva, adica cultivarea in regim intensiv a ciupercilor din specia Agaricus. Acestea se vor valorifica catre restaurante si magazine, iar cele care nu indeplinesc conditiile calitative si cantitative impuse vor fi livrate (la un pret inferior) fabricilor producatoare de conserve de ciuperci si a altor preparate pe baza de ciuperci.

Ideea acestui proiect a fost adoptata in urma realizarii unui studiu conform caruia in momentul de fata consumul de ciuperci mediu anual pe cap de locuitor in Romania este sub 100 de grame, mult inferior consumului normal care se situeaza la aproximativ 2 kg. Asadar, este inevitabila cresterea cererii de ciuperci pe piata, si, in consecinta, oferta va trebui sa se adapteze la necesarul solicitat pe piata. In consecinta afacerea este una promitatoare, avand toate sansele sa fie un succes. In cazul in care rezultatele vor fi cele scontate, in decurs de maxim 5 ani se urmareste mairea spatiilor de productie si diversificarea speciilor de ciuperci cultivate.

Produsele prevazute a se realiza in urma implementarii proiectului au fost descrise in capitolul „Analiza pietei”, in paragraful referitor la produsele si serviciile oferite de intreprindere.

Descrierea procesului tehnologic a fost relizata in capitolul „Analiza pietei”, in paragraful „Procesul tehnologic al cultivarii ciupercilor”

In plus fata de paragraful mentionat, vom mentiona in cele ce urmeaza amenajarile care sunt necesare in vederea desfasurarii in conditii optime a activitatii:

-sursa de apa curata in interiorul spatiului sau in apropiere
-canalizare – posibilitatea de scurgere a apei rezultata dupa spalare, udare;
-sursa de curent electric de 220V pentru un ventilator si de 24V pentru iluminat, in conditii de umiditate excesiva(cu lampa portabila);
-sursa de caldura si instalatie de incalzire sau racire;
-amenajarea unei camere-tampon in fata intrarii, cu dimensiunea de 2X2 m din folie de polietilena sau din zid, cu scop de paravan;
- amplasarea unei ladite din lemn, cu latimea de 60 –70 cm, inaltimea de 10 –15 cm, iar lungimea egala cu latimea usii de acces, in care se pune rumegus sau un burete imbibat cu solutie de sulfat de cupru (piatra vanata) in concentratie de 5%;

- instalarea unui ventilator si a tubulaturii aferente.

Date privind piata potentiala

si promovarea produsului

Volumul de vanzari estimat la sfarsitul urmatorilor doi ani pentru produsele realizate ca rezultat al proiectului propus, in cazul in care banca accepta finantarea proiectului:

Scenariul realist:

cantitatea lunara estimata a fi produsa: 3500 kg

cantitatea anuala estimata a fi produsa: 42000 kg

pret unitar de vanzare (calitatea 1): 6 RON/kg

pret unitar de vanzare (calitatea 2): 5 RON/kg

incasari lunare (calitatea 1): (80%*3500)*6=16800 RON

incasari anuale (calitatea 1): 201600 RON

incasari lunare (calitatea 2): (20%*3500)*5=3500 RON

incasari anuale (calitatea 2): 42000 RON

incasari anuale totale: 243600 RON

volumul de vanzari estimat la sfarsitul urmatorilor doi ani:

487000 RON

Scenariul optimist

cantitatea lunara estimata a fi produsa: 4000 kg

cantitatea anuala estimata a fi produsa: 48000 kg

pret unitar de vanzare (calitatea 1): 7 RON/kg

pret unitar de vanzare (calitatea 2): 6 RON/kg

incasari lunare (calitatea 1): (80%*4000)*7=22400 RON

incasari anuale (calitatea 1): 268800 RON

incasari lunare (calitatea 2): (20%*4000)*6=4800 RON

incasari anuale (calitatea 2): 57600 RON

incasari anuale totale: 326400 RON

volumul de vanzari estimat la sfarsitul urmatorilor doi ani:

652800 RON

Scenariul pesimist

cantitatea lunara estimata a fi produsa: 3000 kg

cantitatea anuala estimata a fi produsa: 36000 kg

pret unitar de vanzare (calitatea 1): 7 RON/kg

pret unitar de vanzare (calitatea 2): 6 RON/kg

incasari lunare (calitatea 1): (80%*3000)*6=14400 RON

incasari anuale (calitatea 1): 172800 RON

incasari lunare (calitatea 2): (20%*3000)*5=3000 RON

incasari anuale (calitatea 2): 36000 RON

incasari anuale totale: 208800 RON

volumul de vanzari estimat la sfarsitul urmatorilor doi ani:

417600 RON

IN ESTIMARILE URMATOARE SE VA LUA IN CONSIDERARE SCENARIUL REALIST

Descrierea pietei pentru produsele ce se vor realiza ca urmare a implementarii proiectului:

Produsele oferite de catre firma se adreseaza exclusiv pietei interne pentru inceput, mai exact clientilor din zona de vest a tarii (judetele Arad, Timis, Hunedoara, Alba). Firma are ca si clienti marile magazine si restaurantele, in acest scop fiind incheiate precontracte cu urmatorii clienti:

Concurentii potentiali:

Principalele avantaje ale produselor ce vor fi oferite de societate:

Ca principal avantaj al produselor oferite de firma noastra poate fi identificata calitatea. Astfel, ciupercile sunt produse folosind materii prime de cea mai buna calitate, procesul tehnologic respecta toate cerintele obtinerii unui produs de cea mai buna calitate, iar produsele sunt atent selectionate in vederea valorificarii. De asemenea, pretul poate constitui un avantaj major, acesta situandu-se sub nivelul practicat pe piata la ora actuala pe piata.

Reactia previzibila a concurentei la aparitia noii oferte pe piata

Este de asteptat ca reactia concurentei sa nu fie semnificativa, tinand seama ca cererea de astfel de produse depaseste la ora actuala cu mult oferta de pe piata.

Desfacerea produselor

Desfacerea produselor se va realiza prin forte proprii, prin intermediul autoturismului achizitionat. Astfel, se vor livra zilnic catre clienti cantitatile solicitate de catre acestia.

Costurile si planul de finantare al proiectului

Informatii financiare privind

activitatea societatii

Proiectia contului de profit si pierderi

*Incepand cu cel de-al doilea an se societatea isi va produce singura o parte din materiile prime necesare (compostul), estimandu-se astfel ca cheltuielile cu materiile prime se vor reduce cu 50%.

Situatia veniturilor si cheltuielilor aferente

proiectului de investitii

Fluxul financiar estimat

Plan de amortizare