Scrisorile de credit

Scrisorile de credit

Scrisorile de credit sunt variante ale acreditivului care se utilizeaza indeosebi in tarile de influenta bancara anglo-saxona ( Marea Britanie , Japonia , Australia ) . Ea a aparut in SUA , unde legea federala neautorizand bancile nationale sa emita garantii , a determinat sistemul bancar American sa se adapteze , prin formula scrisorii de credit ( care impune utilizarea efectelor de comert in mecanismul platii ) .

Scrisoarea de credit comerciala reprezinta un document prin care banca emitenta se angajeaza in mod irevocabil fata de exportator , sa onoreze cambiile trase asupra ei de catre acesta , fie prin plata ( daca tratele sunt la vedere ) sau prin acceptare (daca tratele sunt la termen) cu conditia ca , odata cu tratele , sa fie prezentate si documentele mentionate in scrisoarea de credit prin care se atesta expedierea marfii . Documentele , insotite de cambia , sunt prezentate bancii emitente , pana la o anumita data , specificata in scrisoarea de credit .

Spre deosebire de acreditiv , scrisoarea de credit este domiciliata intotdeauna in strainatate , la sediul bancii emitente din tara importatorului sau dintr-o tara terta.Acesta inseamna ca exportatorul trebuie sa astepte plata pana la sosirea documentelor si a cambiilor la sediul bancii emitente , perioada in care el acorda , de fapt , un credit cumparatorului , chiar in cazul in care tratele sunt la vedere . Pentru a incasa imediat contravaloarea marfurilor livrate , exportatorul trebuie sa sconteze cambiile , dupa acceptarea lor de catre banca emitenta a scrisorii de credit , urmand ca la scadenta sa se prezinte la incasare ultimul posesor al cambiilor .

Spre deosebire de acreditiv , scrisoarea de credit nu presupune acoperirea cu fonduri a angajamentului de plata chiar in momentul emiterii ei . Deci , pentru importator este o formula mai avantajoasa decat acreditivul .

Mecanismul derularii scrisorii de credit comerciale

Incheierea contractului comercial international , cu plata prin scrisoarea de credit comerciala .

Importatorul incheie cu banca sa un contract , prin care aceasta este autorizata sa emita scrisoarea de credit , angajandu-se fata de exportator sa onoreze cambiile trase asupra sa . Banca va face plata din contul importatorului sau dintr-un credit acordat acestuia ;

Banca importatorului trimite scrisoarea de credit comerciala direct exportatorului , autorizandu-l sa traga cambii asupra sa ;

La primirea scrisorii de credit exportatorul expediaza marfa si obtine documentele necesare incasarii pretului ;

Exportatorul trimite documentele insotite de cambii la banca emitenta a scrisorii de credit , la primire carora , aceasta va face plata imediat ( cazul cambiilor la vedere ) la ordinul bancii indicate de catre exportator ca beneficiar , sau le va accepta prin semnare ( cazul cambiilor la termen ) , urmand ca acestea sa devina liber negociabile, conform dreptului cambial;

Banca emitenta remite importatorului documentele de expeditie a marfii pentru ca aceasta sa intre in posesia marfurilor ajunse la statia de destinatie .

Plata prin scrisoare de credit comerciala prezinta siguranta atat pentru exportator , care are in acest sens angajamentul irevocabil al bancii emitente , cat si pentru importator , deoarece onorarea cambiilor se face numai cu dovedirea prin documente a indeplinirii obligatiilor vanzatorului .

2 Scrisoarea de credit stand-by reprezinta o garantie emisa de banca importatorului in favoarea exportatorului , pentru o anumita suma convenita in contractual comercial international , la care exportatorul poate apela in cazul nerespectarii obligatiei de plata de catre debitor . Acest instrument nu este utilizat decat in cazul in care plata nu s-a efectuat .

In practica se cunosc de fapt doua tipuri de scrisori de credit stand-by : cea de indemnizare , care se emite ca garantie pentru prestari de servicii , rambursarea unor imprumuturi etc . ; si cea de plata , care se emite in favoarea unui cumparator sau unei banci pentru a garanta operatiuni comerciale sau plata incasso-ului documentar .

Mecanismul derularii scrisorii de credit stand-by

(1)Incheierea contractului comercial internationat in care se prevede plata la termen , aceasta fiind garantata prin scrisoarea de credit stand-by ;

(2)Importatorul da ordin bancii sale (banca emitenta) sa deschida scrisoarea de credit stand-by ;

(3)Banca emitenta remite bancii exportatorului scrisoarea de credit stand-by ;

(4)Banca exportatorului ii remite exportatorului scrisoarea de credit stand-by .

Scrisorile de credit stand-by sunt transmise de banci fie prin posta sau telex , fie prin mesaje SWIFT . Ele trebuie sa indice in mod expres faptul ca sunt irevocabile si pot fi confirmate de o banca din tara exportatorului .

Scrisoarea de credit stand-by se deosebeste de cea comerciala prin aceea ca partile implicate pleaca de la premisa ca ea va fi exercitata doar prin exceptie ; cu alte cuvinte , ele se asteapta ca obligatia garantata sa fie executata efectiv de catre debitor. Totusi , ca si in cazul scrisorii de credit comerciale , banca emitenta isi asuma obligatia sa faca plata catre beneficiar la prezentarea documentelor specificate in scrisoare .

Avantajele utilizarii scrisorii stand-by de plata constau in urmatoarele : este o operatiune usor de realizat ; costul ei este mai redus decat cel al unui acreditiv documentar obisnuit ( daca scrisoarea nu este exercitata ) ; faciliteaza esalonarea livrarilor , avand un termen de valabilitate , permite cunoasterea datei pana la care partile sunt angajate ; platile partiale sunt deduse din suma totala pentru care a fost deschisa .