Trezoreria statului in relatia cu Banca Nationala a Romaniei

Trezoreria statului in relatia cu Banca Nationala a Romaniei

Trezoreria Statului (inclusiv unitatile sale teritoriale) in calitate de banca a statului, are cont deschis la Banca Nationala a Romaniei, astfel:

- Directia Generala a Trezoreriei Statului este titulara contului curent general al Trezoreriei Statului deschis la centrala B.N.R.;

- Directiile judetene si a municipiului Bucuresti ale Trezoreriei Statului au conturi curente deschise la sucursalele judetene ale B.N.R.

Trezoreriile operative (municipale, orasenesti, comunale, inclusiv ale sectoarelor municipiului Bucuresti) au conturi de corespondent deschise la trezoreriile judetene si a municipiului Bucuresti.

Contul curent general al trezoreriei statului functioneaza la Banca Nationala a Romaniei, care are rolul de:

- agent pentru efectuarea de plasamente din disponibilitatile aflate in contul curent general al Trezoreriei Statului;

- administrator al contului curent general al Trezoreriei Statului, asigurand evidenta tranzactiilor statului care se deruleaza prin acest cont, precum si informarea periodica a titularului contului (Directia Generala, Directiile judetene si a municipiului Bucuresti ale Trezoreriei Statului).

Deci, conturile curente sunt deschise pe seama Ministerului Finantelor Publice si a unitatilor trezoreriei statului din cadrul directiilor generale ale finantelor publice judetene, a municipiului Bucuresti si administratiilor finantelor publice ale sectoarelor municipiului Bucuresti. Prin aceste conturi ale trezoreriei statului, se deruleaza operatiuni de incasari si plati in limita disponibilitatilor existente in cont.

Disponibilitatile contului curent general al trezoreriei statului se pot utiliza pentru finantarea temporara a deficitelor:

- bugetului de stat din anii precedenti, nefinantate prin imprumuturi de stat;

- bugetului asigurarilor sociale de stat, din anii precedenti, pana la alocarea de sume cu acesta destinatie;

- bugetului de stat, bugetului asigurarilor sociale de stat si bugetului trezoreriei statului din exercitiul curent.

Disponibilitatile    din contul curent general al trezoreriei statului ramase dupa finantarea deficitelor bugetare sunt utilizate pentru:

- acordarea de imprumuturi pentru rascumpararea la scadenta sau inainte de scadenta, dupa caz, a titularilor de stat emise pentru finantarea sau refinantarea datoriei publice, cu conditia asigurarii disponibilitatilor necesare pentru efectuarea cheltuielilor aprobate potrivit legii;

- acordarea de imprumuturi pentru acoperirea golurilor temporare de casa, ca urmare a decalajului dintre veniturile si cheltuielile bugetelor locale, precum si ale bugetelor fondurilor speciale, cu termen de rambursare in cursul aceluiasi exercitiu bugetar;

- efectuarea de plasamente prin operatiuni specifice la banci si institutii financiare autorizate sa efectueze astfel de operatiuni, garantate cu titluri de stat detinute de acestea sau prin soldul creditor al depozitelor in valuta liber convertibila;

- acordarea altor imprumuturi pe baza de hotarare a Guvernului;

- efectuarea de cumparari reversibile repo;

- efectuarea de plasamente in titluri de valoare cu risc zero, in conditiile pietei.

In Romania, sistemul actual de plati este rezultatul evolutiei cadrului legal dintre 1992-2009 si se bazeaza pe noile legi bancare. Noua legislatie bancara confera bancilor comerciale si Trezoreriei Statului dreptul de a emite si de a gestiona instrumente de plati. In mod explicit se atribuie Bancii Nationale a Romaniei calitatea de autoritate de reglementare si control asupra platilor.

Fiind rezultatul modificarilor care au avut loc in sistemul bancar si financiar din Romania, noile legi servesc la implementarea obiectivelor politicii monetare. Ca urmare, s-a modificat importanta relativa a instrumentelor    si serviciilor de plati din sistemul bancar.